Що ж таке активи та пасиви зрозуміло: від А до Я

Багато хто замислюється над створенням джерел пасивного доходу, щоб безтурботно жити цей доход. Позбутися необхідності ходити на роботу і займатися лише улюбленими справами. А хтось взагалі хоче мандрувати по всьому світу. Отримувати масу позитивних та незабутніх вражень. Починаючи свій шлях створення джерел пасивного доходу, новачки часто набувають активів, які насправді виявляються пасивами. То що таке активи та пасиви простими словами? Як створювати хороші активи та уникати пасивів? Давайте розберемося.

Багато хто хоче досягти фінансового благополуччя у своєму житті. Як і в будь-якого іншого поняття, фінансовий добробут має кілька рівнів. Коли ми створюємо активи, вони допомагають нам досягти того чи іншого рівня доходу. А пасиви, навпаки, пригальмовують наш рух до мети.

Фінансове благополуччя можна поділити на 3 умовні рівні.

Фінансова свобода – на цьому рівні можна вже не перейматися витратами на базові потреби. Такі як, проживання, харчування тощо. Додаткові джерела доходу та активи забезпечують покриття цих витрат. Але ми все ще залежимо від основного джерела доходів. Тобто роботи в більшості випадків.

Фінансова безпека – дозволяє нам почуватися вже більш захищеними та вільними по відношенню до основного джерела доходу. Його втрата, у разі чого, не буде критичною та трагічною подією для сімейного чи особистого бюджету. Адже наявні активи повністю покривають щомісячні сімейні або особисті витрати.

Фінансова незалежність – на цьому рівні ми вже не маємо потреби щодня ходити на роботу. Можна повністю поринути у улюблене заняття і не думати про хліб насущний. Можна подорожувати куди завгодно і скільки завгодно. Доходи від наших активів дозволяють усе це та забезпечують приріст нашого стану.

життя прекрасне

Чим краще ми розумітимемо цінність активів і суть пасивів, а також можливості, які вони нам несуть, тим простішим і швидшим буде шлях до фінансового благополуччя та достатку.

Що таке активи та пасиви простими словами

Давайте розберемося, що таке активи і що вони відрізняються від пасивів. І головне зрозуміємо, чи всі активи однаково корисні, пасиви однаково шкідливі.

Актив

Є кілька підходів щодо визначення активів. Одне визначення пов’язані з бухгалтерським обліком, яким до активів належить все, внаслідок чого можна отримати прибуток. Наприклад, підприємство має офісну будівлю, вона буде віднесена до активів, оскільки її можна продати і отримати гроші за це.

Для цілей управління особистим та сімейним бюджетом пропонуємо використовувати підхід Роберта Кійосакі, який він описав у своїй книзі «Багатий Папа, Бідний Папа», при визначенні активів.

Актив – це вся наша власність, майно та фінансові інструменти, які приносять гроші до вашого бюджету на постійній основі.

При такому підході наша квартира, якою ми володіємо і здаємо в найм, є активом, тому що приносить гроші у вашу кишеню. Або портфель дивідендних акцій, за якими ми отримуємо виплати, також актив. Або сервіси кешбеку, через які ми робимо покупки, теж відноситься до активу.

Докладніше про те, як заробити на програмах кешбеку читайте у статті (посилання відкриється в новому вікні).

Актив може бути добрим і поганим. Розглянемо на прикладах:

1. Ми здаємо свою квартиру в найм. Квартирант платить 20 000,00 🪙 на місяць. Експлуатаційні витрати на квартиру становлять 5’000,00 🪙 на місяць (комуналка, страховка, податок та інше). Це хороший актив, тому що забезпечує приплив грошей (або позитивне сальдо – різниця між доходом та видатком) до сімейного бюджету.
2. Ми здаємо свою квартиру в найм. Квартирант платить 20 000,00 🪙 на місяць. Експлуатаційні витрати на квартиру 25’000,00 🪙 на місяць (іпотека, комуналка, страховки, податок та інше). Це вже поганий актив, оскільки забезпечує відтік грошей (або негативне сальдо) із сімейного бюджету.

аналіз інформації

Це підхід застосовний і до інших активів. Подумайте уважно, чи всі ваші активи хороші, чи є над чим працювати?

Пасивний

Пасив – це вся наша власність, майно та фінансові інструменти, які забирають гроші з вашого бюджету.

При такому підході наша квартира, якою ми володієте та проживаємо в ній, є пасивом, оскільки потребує грошей на утримання.

Пасив також може бути добрим і поганим. Розглянемо на прикладах:

1. Ми вирішили взяти споживчий кредит на відпустку чи покупку нового телевізора. Цей кредит є нашим пасивом, причому поганим, тому що потребує додаткових грошей з нашого бюджету на його обслуговування.
2. Ми взяли автокредит для придбання автомобіля для того, щоб підробляти на ньому. Або як таксі, або здавати в оренду, можливі інші варіанти. Автокредит є пасивом, щоправда, вже добрим. Так як він міститься за рахунок отримуваного доходу від використання автомобіля як таксі, плюс до сімейного або особистого бюджету також надходять додаткові кошти за умови правильної організації процесу.

Мова фінансової грамотності

Щоб бути успішним у фінансовому плані, вам потрібно знати фінансову мову і якомога частіше спілкуватися нею. Ви повинні розуміти його основні терміни, особливо, якщо вони можуть бути застосовані у вашій сфері діяльності. Принаймні при веденні особистого та сімейного бюджету.

Докладніше про те, як вести сімейний бюджет читайте у статті (відкриється у новому вікні).

Поняття Активи та Пасиви – це лише мала частина фінансових термінів. Розгляньмо ще кілька фінансових понять.

Дохід

Дохід – це кошти, які ми, і навіть, члени нашої сім’ї, за наявності такої, отримуємо свою роботу і знання. У цій статті ми матимемо на увазі саме гроші, тому що дохід може бути як у вигляді будь-яких предметів, так і не матеріальним. Наприклад, ми надали комусь послугу, а нам подарували мобільний телефон. Ми можемо тепер його продати та отримати гроші.

Таким чином, дохід – це всі кошти, які надходять до нас від нашої діяльності та активів.

Доходи бувають хорошими та поганими. Цей поділ не пов’язаний з їх розміром 😉

Хороший і поганий дохід – визначається співвідношенням прибутку, який ми отримуємо, на час, який ми цього витрачаємо.

час гроші

Наприклад, ми здали квартиру на 11 місяців за 20’000,00 🪙 на місяць, чистий прибуток буде 15’000,00 🪙. Щоб її здати, ми провели 20 показів, кожен із яких зайняв 3 години часу з урахуванням дороги. Тепер кожен місяць ми відвідуватимемо орендарів для перевірки стану квартири і на це витрачатимемо 2 години з урахуванням дороги. В результаті година нашого часу, витрачений на отримання доходу, коштуватиме 2062,5 🪙.

(15000 11) / (20 * 3 +10 2) = 2062,5

Тепер розрахуємо вартість нашого часу на роботі за наймом. Допустимо, ми отримуємо на руки 80’000,00 🪙, працюємо 16 днів на місяць по 8 годин. Тоді вартість години нашого часу становитиме 625 🪙.

80000/(16*8)=625

А якщо додати ще час у дорозі на роботу і повний робочий місяць в 20 днів. То цифри будуть ще меншими. Можете зробити цей розрахунок самостійно.

Тож яка діяльність з точки зору вартості вашого часу більш вигідна?

Витрати

Витрати – це наші щоденні потреби, куди ми витрачаємо наші гроші.

Як і активи, витрати також можуть бути хорошими та поганими. Як ви вже здогадалися, це теж не пов’язане із розміром витрат.

Звичайно, не всі витрати підлягають цій класифікації, тому що без деяких із них ми не зможемо вижити.

Купівля їжі – це необхідна витрата. Купівля мобільного телефону останньої моделі – це погана витрата. Особливо, якщо так робимо щоразу, щойно виходить нова модель телефону. Оплата навчання, наприклад, програмування, – хороша витрата. За умови, що ми зароблятимемо гроші отриманими знаннями.

Відкладена винагорода

Ще один термін, який потрібно розуміти і застосовувати у своєму житті, – це відкладена винагорода. Дане поняття характеризує здатність людини пожертвувати миттєвою вигодою задля більш значущої вигоди у майбутньому.

Наприклад, ми вклали частину грошей у акції компанії, яку досконально вивчили перед покупкою. І при першому просіданні ринку, не поспішаємо позбавлятися їх, а чекаємо досягнення наших цілей за цими акціями. Плюс ще отримуватимемо дивіденди.

Іншим гарним прикладом цього терміну буде звичка дбати про своє пенсійне забезпечення ще замолоду. Якщо в 20-річному віці почати вкладати по 10’000,00 🪙 на місяць у програму страхування життя, яка ще й приносить щорічний дохід, допустимо 5%. То до 60-ти літнього віку ми матимемо капітал у розмірі понад 15’000’000,00 🪙. Хороша винагорода, чи не так?

фондовий ринок

Складний відсоток

Цей термін тісно пов’язаний із поняттям відкладена винагорода. Адже, щоб складний відсоток працював більш ефективно, потрібен час.

У банківській сфері поняття «складний відсоток» ще відомо, як капіталізація за вкладом.

Це працює так: на вкладені кошти нам щомісяця нараховують певний відсоток. Сума сплаченого відсотка приєднується до основної суми вкладу. У наступному місяці відсоток нараховується на всю суму вкладу з урахуванням виплачених відсотків. І так до закінчення терміну дії внеску.

Розглянемо з прикладу. Припустимо, ми поклали на вклад 100’000,00 🪙 під 5% річних. У перший місяць нам нарахують відсотки у сумі 416,67 🪙. Разом наприкінці місяця на рахунку буде 100 416,67 🪙. Наступного місяця нам нарахують уже 418,4 🪙, на рахунку буде 100’835,07 🪙. Якщо вклад відкритий на 1 рік, то наприкінці терміну ми отримаємо 105’116,19 🪙. Проти 100’500,00 🪙 за звичайним вкладом, відсотки за яким виплачуються наприкінці терміну дії вкладу. Іншими словами, ми отримаємо додатково 2,3% до прибутку.

Давайте розглянемо ефект дії складного відсотка під час вирішення конкретних фінансових завдань.

Завдання 1: Скільки потрібно часу для досягнення фінансової мети?

Припустимо, нам потрібно накопичити 10’000’000,00 🪙 для якоїсь покупки. Нехай процентна ставка за вкладом 5%, тільки в одному банку процент нараховується щомісяця, а в іншому кінці кожного року. Так скільки часу знадобиться, щоб накопичити необхідну суму, за умови, що ми будемо вносити 10’000,00 🪙 щомісяця на рахунок?

Вклад	Платіж на місяць	Ставка за вкладом	Необхідна сума	Термін накопичення
з капіталізацією	10’000,00	5%	10’000’000,00	32,9 років
без капіталізації	10’000,00	5%	10’000’000,00	80,6 років

Як бачимо, у першому банку нам знадобиться у 2,4 рази менше часу, щоб зібрати необхідну суму. І це все завдяки ефекту складного відсотка. Таблиця розрахунку

Завдання 2: Скільки грошей потрібно відкладати щомісяця, щоб досягти своєї фінансової мети?

Допустимо, що ми хочемо мати 50’000’000,00 🪙 заощаджень для виходу на пенсію. В одному випадку ми маємо 40 років для накопичень, в іншому – лише 20 років. То скільки ж потрібно відкладати щомісяця, щоб досягти своєї мети? Для простоти інвестиційну прибутковість визначимо у вигляді 8% протягом усього терміну.

Термін накопичення	Ставка доходності	Необхідна сума	Щомісячний платіж
40 років	8%	50’000’000,00	14’322,51
20 років	8%	50’000’000,00	84’886,70

Як бачимо в першому випадку термін накопичення найбільше в 2 рази, але при цьому грошей для досягнення своєї мети потрібно щомісяця в 5,9 рази менше. Відповідно, і вплив на сімейний бюджет у першому випадку буде теж меншим. Таблиця з розрахунком.

Потрібно пам’ятати, що ефективність роботи складного відсотка залежить від часу, розміру відсотка прибутковості та періодичності вкладень.

Особиста рентабельність

Фінансово-грамотна людина знає свою рентабельність. Простіше кажучи, він знає, як сам себе окупає. Особиста рентабельність вважається за формулою:

(трудовий дохід – витрати «на життя») / витрати «на життя» × 100%

Давайте розберемо на прикладі двох людей. Петро – менеджер з продажу в комерційній організації. Він добре влаштувався та заробляє 100’000,00 🪙 на місяць. При цьому його витрати становлять 80’000,00 🪙, оскільки він повинен відповідати своєму статусу. Його друг Денис – простий адміністратор. Його заробіток становить 60’000,00 🪙, а витрати – всього 40’000,00 🪙 на місяць.

При першому наближенні Петро заробляє більше. Але насправді ж ситуація кардинально протилежна, якщо ми порахуємо рентабельність їхньої праці. Так рентабельність праці Петра становить 25% проти 50% у Дениса.

Це означає, що кожен 🪙, який Денис витрачає, щоб забезпечити своє життя, приносить йому 50 копійок. У той час, як Петро отримує лише 25 копійок від своїх витрат. І хто з них живе “ефективніше"? Схоже, Петро не такий і щасливий.

Докладніше про фінансову грамотність читайте у статті, що відкриється в новому вікні.

гра Монополія

Розставляємо крапки на Е

Розвивайте у собі фінансову грамотність задля досягнення фінансового благополуччя. Однією із складових фінансового достатку є точне розуміння, що з вашого майна чи власності належить до активів, а що до пасивів.

Як уже говорилося, активи – це, насамперед, вся наша власність та фінансові інструменти, які мають приносити нам дохід. З цього погляду, і треба робити вкладення коштів у матеріальні та нематеріальні об’єкти.

То яке ж майно належить до активів, а яке ні? Як і раніше, основним критерієм для такого поділу буде факт надходження доходу в особистий або сімейний бюджет.

Приклад поділу майна за категоріями активів та пасивів представлений у таблиці.

Майно	Актив	Пасивний
Власна квартира для проживання		ТАК
Власна квартира для здачі	ТАК
Власний гараж для зберігання авто		ТАК
Власний гараж для здачі	ТАК
Авто для власного використання		ТАК
Власний автомобіль для таксі	ТАК
Земельна ділянка		ТАК

Так, можна отримати дохід під час продажу квартири, щоправда, це буде разовий дохід. А про постійний дохід, та ще й у пасивному режимі, годі й говорити. На додаток ви ще й залишитеся без квартири після її продажу. А де ж жити? Якщо це єдина квартира, то можуть виникнути витрати на оренду квартири. Квартира, в якій ви проживаєте, належить до пасивів, оскільки постійно споживає гроші у вигляді сплати ЖКП, внеску на капремонт. А у когось ще й оплата іпотеки та страховки.

Чи принесе цей продаж дохід до бюджету сім’ї ще питання. Оскільки розмір доходу залежатиме від економічної ситуації в країні (при продажі в кризовий період вартість буде нижчою), від витрат, які ви понесли на придбання та утримання квартири. Також потрібно враховувати термін володіння квартирою, оскільки може виникнути потреба у сплаті податку.

Така сама ситуація і з іншим майном, яким ви володієте. Проведіть аналіз своєї власності і подумайте, як перевести хоча б частину його з категорії Пасиви до категорії Активи. Можливо, щось краще продати чи здати в оренду? Почніть заробляти на своєму майні.

Дорожня карта Активів

Для досягнення фінансового благополуччя необхідно набувати більше активів та менше пасивів. При цьому необхідно купувати хороші активи. А в деяких випадках пасиви, але тільки хороші.

Наприклад, можна пройти навчання з дизайну приміщень та ландшафту. З одного боку, це пасив, тому що потрібно заплатити за навчання. Але це добрий пасив, тому що можна використовувати отримані знання для організації додаткового заробітку. Можна надавати послуги з планування дачних ділянок або дизайну квартир у вільний від основної роботи час. При цьому можна додатково заробити на оплаті навчання, якщо оплачувати його карткою з кешбеком. Так, по карті Альфа банку можна отримати до 2% кешбеку.

Дуже добре і зрозуміле поняття активів і пасивів розглянуті в книзі Роберта Кійосакі «Багатий тато, бідний тато». Рекомендуємо прочитати її.

Шукайте можливості для створення активів, які приносять пасивний дохід. Це можуть бути і дивідендні акції, і комерційна нерухомість, і інвестиції в рентні фонди, і багато іншого.

Ми постаралися пояснити простими словами цінність активів та суть пасивів. Застосовуйте отримані знання у своєму повсякденному житті. Використовуйте можливості, які дають хороші пасиви та уникайте поганих активів.

Тепер ви знаєте, що таке активи та пасиви. Простими словами це джерела вашого фінансового благополуччя. Досягайте фінансової свободи та будьте відкриті новому.