Finanza personale: equilibrio
Il bilancio (bilancio) è uno dei rapporti più importanti sia per le organizzazioni che per gli individui, cioè tu e me. Ma se tutto è più o meno chiaro con le organizzazioni, quando si redige un bilancio personale sorgono molte domande. E sì, pochissimi lo fanno.
Distinguiamo tra Equilibrio (documento) e Equilibrio (uguaglianza)
Bilancia
Per le prime informazioni teoriche sul bilancio, dobbiamo essere grati a Luca Pacioli, che nel 1494 pubblicò il suo Trattato dei conti e dei registri, che conteneva la prima descrizione non solo del saldo, ma della contabilità in generale. Il saldo è il tuo fotografia finanziaria. Se il tuo bilancio è corretto, allora posso esaminarlo e dire se sei sano o malato. In senso finanziario. Il saldo è una combinazione di attività e passività. La cosa più importante che dovresti sapere su di lui è che è sempre lì. Che tu possa modellarlo o meno. Le attività sono sempre uguali alle passività. Ora la cosa più importante è capire quali sono le Attività e quali le Passività di una persona.
I beni che compongono il Bilancio sono la totalità di tutti i beni di una persona. Le passività sono modi (fonti) di finanziamento delle attività.
Quando guardo il tuo Saldo, vedo cosa possiedi e quanto ti è costato.
Esempio 1. Hai 100.000 unità di cassa convenzionali: questa è una risorsa. Nella Passiva, per questo importo, c’è Salario – 100.000 unità condizionali. Cioè, hai finanziato la proprietà fisica (contanti) con il tuo lavoro e il tuo tempo al lavoro.
Esempio 2. Hai un appartamento del valore di 3 milioni di unità convenzionali. Esatto, è attivo. L’anticipo era di 300 mila e tu hai preso 2,7 milioni di mutuo. Cosa avrai in Passivo. Salario accumulato – 290 mila rubli, interessi sul deposito (su cui hai raccolto l’acconto) – 10 mila unità convenzionali e un mutuo ipotecario – 2,7 milioni di unità convenzionali. Quindi, 3 milioni di unità convenzionali sia nell’Asset che nella Passiva.
La somma di tutte le attività, così come le passività, è chiamata valuta del saldo.
Regole di equilibrio
SALDO = ATTIVO = PASSIVO
STATO PATRIMONIALE = ATTIVO = PATRIMONIO NETTO + PASSIVO
Il saldo si forma in un momento specifico e non per un periodo. Pertanto, questa è una fotografia dello stato attuale.
Il saldo può aumentare o diminuire.
Per formare il tuo Saldo, devi raccogliere tutte le informazioni sui tuoi Beni e sulle tue Passività. Dopodiché, provvederemo a redigere il tuo piano finanziario.